Transformacja Działów Treasury
Jak innowacje w obszarze treasury napędzają lepsze wyniki biznesowe
Optymalizacja kapitału obrotowego stała się fundamentem odporności konkurencyjnej. Ograniczenie środków zamrożonych w zapasach, należnościach i zobowiązaniach uwalnia płynność oraz wzmacnia bilans, dając CFO zasoby do inwestowania we wzrost.
Zespoły treasury odgrywają kluczową rolę w tej transformacji. Zarządzając przepływem środków w całym łańcuchu wartości treasury kształtuje szybkość obiegu kapitału, przekształcając zamrożoną gotówkę w środki, które można ponownie alokować.
Fragmentacja pozostaje jednak istotną barierą. Wielu dostawców spowalnia przepływ środków i ogranicza widoczność w czasie rzeczywistym; 48% CFO wskazuje przejrzystość oraz dokładne prognozowanie płynności jako kluczowe wyzwania.
Adyen oraz Boston Consulting Group przeprowadzili badanie wśród liderów finansowych w USA, Wielkiej Brytanii i UE, analizując przyszłość finansów korporacyjnych. Wyniki pokazują, że uproszczenie stosu technologicznego jest kluczowe dla pełnego uwolnienia potencjału treasury. Niniejszy raport analizuje, w jaki sposób zunifikowane, inteligentne podejście do treasury może optymalizować płynność w czasie rzeczywistym oraz przyspieszać przepływ środków do tempa oczekiwanego przez klientów.
Dogłębne wywiady
oraz badania ilościowe
+
Bogactwo wiedzy od
ekspertów z całego ekosystemu
Treasury przestaje koncentrować się wyłącznie na optymalizacji płynności. Coraz częściej obejmuje optymalizację całego przepływu od należności do zobowiązań, stawiając doświadczenie klienta w centrum uwagi. Ta zmiana ukształtuje kolejną generację finansów.
Ethan Tandowsky
CFO, Adyen
Podstawowa misja menedżera treasury pozostaje niezmienna, ale stawka jest coraz wyższa.
Rola zespołów treasury staje się coraz bardziej złożona. Choć zasadnicza misja pozostaje bez zmian — utrzymanie widoczności, dokładne prognozowanie oraz optymalizacja płynności środków — dzisiejsze otoczenie gospodarcze i krajobraz ryzyka wprowadzają nowe poziomy złożoności.
Cykle stóp procentowych oraz szersza niepewność rynkowa sprawiły, że pokrywanie luk w płynności za pomocą krótkoterminowego finansowania stało się znacznie droższe, pozostawiając mniejszy margines błędu w decyzjach dotyczących płynności. Jednocześnie fragmentacja operacyjna, zagrożenia cybernetyczne oraz oszustwa znalazły się wśród kluczowych obaw zespołów treasury — niemal połowa respondentów wskazuje je jako jeden z trzech najważniejszych priorytetów.
Kontrola operacyjna ma szczególne znaczenie i obejmuje zatwierdzanie płatności, ich realizację oraz uzgadnianie w coraz bardziej rozdrobnionym środowisku systemowym. Ryzyko cybernetyczne i oszustwa nadal rośnie wraz ze wzrostem zaawansowania i skali globalnych ataków.
2025
2018
Wraz z naszym wzrostem zarządzanie ryzykiem walutowym, płynnością oraz przepływem przyszłych środków klientów stało się priorytetem dla całego zespołu.
Dyrektor, gigant rynku detalicznego
Zarządzanie pełnym przepływem środków: od wpływów po wypłaty. Środki muszą przemieszczać się z taką samą szybkością jak interakcje cyfrowe, które umożliwiają.
Tradycyjne granice między treasury a obszarem płatności ulegają zatarciu. W różnych branżach zakres odpowiedzialności zespołów treasury rozszerza się, obejmując cały cykl przepływu środków — od wpływów po wypłaty — realizowany w tempie odpowiadającym oczekiwaniom klientów i dostawców. Respondenci na poziomie CFO podkreślają tę zmianę, wskazując efektywność i szybkość płatności jako drugie najistotniejsze wyzwanie.
Zidentyfikowane przez respondentów CFO (%)
Jedno rozwiązanie łączące zarówno wpływy, jak i wypłaty to złoty standard. Zapewnia to znacznie większą elastyczność w usprawnianiu wypłat odszkodowań — przyspieszając przypadki niskiego ryzyka w celu optymalizacji doświadczenia klienta oraz wprowadzając dodatkowe zabezpieczenia tam, gdzie istnieje ryzyko oszustwa.
Lider ubezpieczeń, respondenci ankiety
Gospodarka cyfrowa zmienia sposób tworzenia i wymiany wartości. Powstają nowe łańcuchy wartości, definiowane przez usługi w czasie rzeczywistym oraz oczekiwania natychmiastowej realizacji.
Firmy coraz częściej oczekują możliwości korzystania ze środków natychmiast po dokonaniu płatności przez klienta, zamiast czekać na rozliczenie. W gospodarce platformowej wpływy i wypłaty są bezpośrednio osadzone w ścieżce użytkownika. W tych modelach biznesowych szybkość wypłat jest kluczowym czynnikiem retencji zarówno klientów, jak i pracowników.
PRZYKŁAD
Wzrost w branży delivery
Szybsze wypłaty pomagają platformom zajmującym się dostawami jedzenia pozyskiwać i utrzymywać najlepszych kurierów oraz restauracje.
Rozwijające się technologie finansowe tworzą nowe możliwości. Pracownicy zespołów treasury mogą dziś przemieszczać środki szybciej i z większą precyzją.
Nowe technologie zarówno poszerzają granice możliwości, jak i podnoszą oczekiwania. Zespoły wewnętrzne, klienci oraz partnerzy zewnętrzni oczekują teraz szybkich, realizowanych na żądanie przepływów pieniężnych zamiast zaplanowanych rozliczeń wsadowych. Wypłaty w czasie rzeczywistym stały się standardem dla określonych doświadczeń użytkowników, jednak wprowadzają również nową złożoność: środki opuszczają firmę wcześniej i w mniej przewidywalny sposób, zwiększając presję na kapitał obrotowy.
Innowacje wpływające na zespoły treasury:
Fragmentacja dostawców prowadzi do braku widoczności i zwiększa ryzyko „uwięzienia” środków w trakcie przepływu.
Przeciętna funkcja treasury w przedsiębiorstwie zarządza:
bankami głównymi
rachunkami bankowymi
dostawcami wpływów i wypłat
Cena złożoności w globalnym sektorze ubezpieczeń
Globalny ubezpieczyciel działający w ponad 25 krajach zmagał się z długiem technologicznym i ograniczeniami regulacyjnymi, przez co zespoły treasury koncentrowały się na zadaniach manualnych zamiast na analizie strategicznej.
Przestarzała technologia ogranicza treasury działające w czasie rzeczywistym. Integracje legacy wciąż opierają się na przetwarzaniu wsadowym oraz niestandardowych połączeniach host-to-host (H2H).
Technologia, modernizacja i integracja pozostają kluczowymi wyzwaniami w zarządzaniu treasury i płynnością. Znaczny dług technologiczny ogranicza elastyczne podejmowanie decyzji, widoczność w czasie rzeczywistym.
CFO respondenta
Optymalizacja płynności jest kluczowym wyzwaniem wskazywanym przez ponad 25% respondentów.
Zadania manualne odciągają CFO i zespoły od tworzenia dodatkowej wartości.
Ile czasu zespoły treasury poświęcają na kluczowe działania:
Ile czasu CFO poświęcają na kluczowe działania treasury:
Zespoły treasury muszą wiedzieć, gdzie znajdują się środki oraz w jaki sposób się przemieszczają.
Zespoły treasury dążą do optymalizacji technologii, aby uzyskać większą kontrolę.
Inteligentne rozliczenia i grupowanie transakcji
„Zamiast realizować rozliczenia w stałych interwałach, AI może wyznaczać optymalne grupowanie w czasie rzeczywistym, równoważąc czynniki wpływające na koszt i sprawność działań.
Ogranicza to nieefektywność przetwarzania częściowo wypełnionych paczek oraz zapewnia, że płatności priorytetowe są realizowane zgodnie z oczekiwaniami.”
Predykcyjne zarządzanie płynnością i finansowaniem
Reaktywne bufory bezpieczeństwa mogą zostać zastąpione prognozowaniem predykcyjnym. Rozwiązuje to problem nadmiernego utrzymywania gotówki poprzez ograniczenie potrzeby posiadania dużych, nieaktywnych rezerw.
Modele AI mogą prognozować zapotrzebowanie na środki w ujęciu dziennym i tygodniowym, analizując dane historyczne. Modele te automatycznie zarządzają finansowaniem i mogą autonomicznie zasilać rachunki w czasie rzeczywistym.
Zarządzanie rentownością w czasie rzeczywistym
„Pozycje gotówkowe mogą być monitorowane w czasie rzeczywistym. Nadwyżki środków są automatycznie alokowane do instrumentów o wyższej stopie zwrotu, takich jak fundusze rynku pieniężnego czy depozyty overnight, aby maksymalizować wynik finansowy.
Zamiast generować 0% na rachunkach operacyjnych, nieaktywna gotówka automatycznie tworzy pasywny przychód, który bezpośrednio wspiera wynik finansowy organizacji.”
Zespoły treasury mogą wykorzystać widoczność i kontrolę w czasie rzeczywistym, aby poprawić wyniki finansowe oraz realnie wspierać szersze cele biznesowe.
Po uzyskaniu pełniejszej widoczności i kontroli nad przepływem środków zespoły treasury mogą nie tylko optymalizować kapitał obrotowy, ale również reagować na potrzeby biznesu w obszarach dotychczas wykraczających poza ich zakres. Przykładem jest współpraca z innymi funkcjami biznesowymi w celu zwiększenia szybkości, przejrzystości i elastyczności płatności, co bezpośrednio poprawia doświadczenie klientów i partnerów.
Przykłady bezpośredniego wpływu treasury w różnych branżach:
Sama technologia nie wystarczy — treasury nowej generacji wymaga właściwych kompetencji.
Zmiana sposobu myślenia: od reaktywnych procesów treasury do realnego wpływu na wyniki biznesowe.
Zarządzanie złożonym krajobrazem partnerów finansowych zbyt często prowadzi do uwięzionych środków, silosów, opóźnionego raportowania oraz wyższych kosztów operacyjnych i ryzyka.
Udział dostawców w obecnym vs. przyszłym wykorzystaniu usług zarządzania środkami pieniężnymi (wg respondentów)
aktualny
