Moderniser la trésorerie
Comment l’innovation en matière de trésorerie améliore la performance de l'entreprise
Interviews approfondies
et enquêtes quantitatives
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Des insights clés partagés par des experts de tout l’écosystème
Les trésoriers ne se contentent plus d’optimiser la liquidité seule. Ils repensent l’ensemble des flux, de l’encaissement aux paiements, en plaçant l’expérience client au centre. Cette évolution façonnera la prochaine génération de la fonction finance.
Ethan Tandowsky
CFO, Adyen
Le rôle du trésorier reste central, avec des enjeux toujours plus élevés.
Le rôle du trésorier d’entreprise est devenu de plus en plus complexe. Si sa mission de base reste la même, assurer la visibilité sur la trésorerie, des prévisions fiables et l’optimisation de la liquidité, le contexte économique actuel et les nouveaux risques viennent ajouter de nouvelles contraintes. Les cycles de taux d’intérêt et l’instabilité des marchés ont fait grimper le coût du crédit de court terme utilisé pour couvrir les besoins de liquidité. Résultat : les décisions de trésorerie doivent être prises avec une précision bien plus élevée.
Dans le même temps, la fragmentation des opérations, les risques cyber et la fraude font désormais partie des priorités majeures des équipes trésorerie. Près d’un répondant sur deux les cite parmi ses trois principales préoccupations. Le contrôle opérationnel est désormais un enjeu majeur. Il englobe l’approbation des paiements, leur exécution et leur rapprochement, dans un paysage d’outils toujours plus fragmenté.
Dans le même temps, les risques cyber et de fraude s’accélèrent, portés par des attaques mondiales toujours plus sophistiquées et à grande échelle.
2025
2018
En grandissant, gérer le risque de change, la liquidité et les flux de fonds clients à venir est devenu un enjeu clé pour toute l’équipe.
Directeur, géant du marché de détail
Gérer l’ensemble des flux financiers, de l’encaissement aux paiements. L’argent doit circuler à la même vitesse que les interactions digitales qu’il soutient.
Les lignes entre trésorerie et paiements deviennent de plus en plus floues. Tous secteurs confondus, le périmètre des équipes trésorerie s’étend désormais à l’ensemble des flux financiers, de l’encaissement aux paiements, avec des exigences de rapidité alignées sur celles des clients et des fournisseurs. Les CFO interrogés le confirment : l’efficacité et la vitesse des paiements constituent aujourd’hui le deuxième enjeu le plus important pour la trésorerie d’entreprise.
Identifié par les répondants CFO (%)
Une solution unique, couvrant à la fois les encaissements et les paiements, devient aujourd'hui indispensable. Elle apporte une flexibilité maximale pour optimiser le traitement des indemnisations : fluidifier les dossiers à faible risque afin d’améliorer l’expérience client, tout en ajoutant les bons niveaux de contrôle lorsqu’un risque de fraude apparaît.
Leader en assurance, répondant à l'enquête
L’économie digitale redéfinit la création et l’échange de valeur. De nouvelles chaînes de valeur apparaissent, avec des services en temps réel et des attentes d’instantanéité.
Aujourd’hui, les entreprises s’attendent à pouvoir utiliser les fonds dès qu’un client a payé, sans attendre le règlement effectif. Dans l’économie des plateformes, encaissements et paiements sont directement intégrés au parcours utilisateur. Pour ces modèles, la rapidité des paiements est un levier clé de fidélisation, aussi bien pour les clients que pour les travailleurs.
EXEMPLE
Accélérer la livraison de repas grâce à des flux financiers rapides
La rapidité des paiements devient un levier clé pour les plateformes de livraison de repas, tant pour les livreurs que pour les restaurants.
Les technologies financières évoluent et créent de nouvelles opportunités. Les trésoriers d’entreprise gagnent en vitesse et en précision.
Les technologies évoluent et les attentes suivent. Les équipes internes, les clients et les partenaires externes attendent désormais des flux financiers immédiats, à la demande, plutôt que des traitements par lots à horaires fixes. Les paiements en temps réel sont devenus la norme pour certaines expériences utilisateurs. Mais ils complexifient aussi la gestion de trésorerie : l’argent sort plus tôt, de manière moins prévisible, ce qui accentue la pression sur le besoin en fonds de roulement.
Les innovations qui redéfinissent la trésorerie
La multiplication des prestataires réduit la visibilité et augmente le risque de voir la trésorerie se retrouver bloquée en transit.
La fonction trésorerie d’une entreprise gère en moyenne :
Banques principales
Comptes bancaires
Prestataires d’encaissement et de paiement
Quand la complexité pèse sur la liquidité des assureurs mondiaux
Présent dans plus de 25 pays, un assureur international faisait face à une forte dette technique et à des contraintes réglementaires lourdes. Résultat : les équipes trésorerie passaient l’essentiel de leur temps sur des tâches manuelles, au détriment de l’analyse stratégique.
Des technologies dépassées freinent la trésorerie en temps réel. Les intégrations existantes reposent encore sur des traitements par lots et des connexions spécifiques de type hôte à hôte, peu adaptées aux exigences actuelles.
La technologie, la modernisation des outils et leur intégration restent des défis majeurs pour la trésorerie et la gestion de la liquidité. Une dette technique importante freine la prise de décision, limite la visibilité en temps réel et empêche la mise en place d’une trésorerie réellement temps réel.
Responsable financier
L’optimisation de la liquidité est un enjeu clé pour plus d’un répondant sur quatre.
À force de tâches manuelles, CFO et trésoriers manquent de temps pour se concentrer sur la création de valeur.
Répartition du temps des équipes trésorerie par activité
Répartition du temps des CFO par activité clé
Les trésoriers ont besoin d’une vision claire de l’emplacement des fonds et de leurs mouvements.
Les trésoriers cherchent à mieux tirer parti de la technologie pour gagner en contrôle.
Règlement intelligent et regroupement des paiements
Plutôt que d’exécuter des règlements par lots à intervalles fixes, l’IA permet d’ajuster les regroupements en temps réel, en arbitrant entre les facteurs qui influencent les coûts et les délais.
Résultat : moins de lots traités à moitié vides et la garantie que les paiements prioritaires arrivent toujours dans les délais attendus.
Gestion prédictive de la liquidité et des financements
Les marges de sécurité mises en place par précaution peuvent être remplacées par des prévisions réellement anticipées. Cela évite de laisser de la trésorerie inutilement inactive, réduit les frais de découvert et limite les situations de financement en urgence. Cela permet aussi de décider plus sereinement quand utiliser les lignes de crédit.
En analysant les données passées, l’IA anticipe les besoins de trésorerie à court terme, jour après jour ou semaine après semaine. Elle ajuste ensuite les financements automatiquement et peut réalimenter les comptes immédiatement, sans intervention humaine.
Optimisation du rendement en temps réel
La trésorerie est suivie en temps réel et les excédents sont placés automatiquement sur des supports rémunérateurs. Au lieu de rester inutilisée, la liquidité génère du rendement et contribue directement à la performance financière.
La visibilité et le contrôle en temps réel permettent aux trésoriers de renforcer la performance financière et d’avoir un impact plus large sur les priorités de l’entreprise.
Avec une meilleure maîtrise des flux, la trésorerie ne se limite plus à l’optimisation du besoin en fonds de roulement. Elle devient un partenaire des métiers pour améliorer la rapidité, la visibilité et la flexibilité des paiements, au service de l’expérience client et partenaire.
Exemples d’impacts concrets de la trésorerie en temps réel, tous secteurs confondus
La technologie ne suffit pas. Une trésorerie nouvelle génération repose aussi sur les bonnes compétences.
Changer de posture : passer d’une trésorerie réactive à un levier de performance pour l’entreprise
Multiplier les partenaires financiers complique la gestion de la trésorerie, fragmente la visibilité, ralentit le reporting et alourdit à la fois les coûts et les risques.
Évolution attendue de l’usage des prestataires de gestion des flux financiers
actuel
